미국 주식 세금 정리 (배당소득세, 양도세 포함)

미국 주식에 투자하는 한국 투자자라면, 수익뿐만 아니라 세금에 대한 이해도 필수입니다. 특히 양도소득세와 배당소득세는 투자 수익에 직접적인 영향을 미치므로 정확한 정보가 필요합니다. 이번 글에서는 2025년 기준으로 미국 주식 투자 시 알아야 할 세금 정보와 절세 전략을 자세히 안내해 드리겠습니다.

 

📌 목차

• 1. 미국 주식 양도소득세: 기준과 계산법
• 2. 미국 주식 배당소득세: 이중과세와 절세 전략
• 3. 세금 신고 방법 및 주의사항
• 4. 절세를 위한 실전 팁
• 5. 자주 묻는 질문 (FAQ)

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1. 미국 주식 양도소득세: 기준과 계산법

미국-주식-양도소득세

 

• 과세 대상: 해외 주식 매매로 발생한 양도차익
• 기본공제: 연간 250만 원까지 비과세
• 세율: 초과분에 대해 22% (지방소득세 포함)
• 신고 시기: 매년 5월, 종합소득세 신고 기간

양도차익 계산법:
양도차익 = (매도금액 - 취득금액 - 필요경비)

예시:
130달러 매수 × 1,200원 = 156,000원
170달러 매도 × 1,300원 = 221,000원
양도차익 = 221,000원 - 156,000원 = 65,000원

👉 해외주식 양도소득세 신고방법 자세히 보기

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2. 미국 주식 배당소득세: 이중과세와 절세 전략

미국-주식-배당소득세

 

• 미국 원천징수세율: 10%
• 국내 추가 과세: 5.4%
• 총 세부담: 15.4%

미국에서 10% 세금이 원천징수되며, 국내에서는 5.4%만 추가 납부합니다.

예시:
배당금 100달러 수령 → 미국에서 10달러 원천징수 → 한국에서 5.4달러 추가 과세

👉 배당소득세 이중과세 사례 보기

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3. 세금 신고 방법 및 주의사항

세금-신고-방법

 

• 양도소득세는 매년 5월, 홈택스를 통해 자진 신고
• 배당소득세는 대부분 원천징수되나, 금융소득종합과세 대상자는 별도 신고 필요
• 여러 증권사 사용 시 전체 거래 내역 합산 후 신고

👉 국세청이 알려주는 주식 세금 정보

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4. 절세를 위한 실전 팁

① 손익통산 활용
수익이 난 종목과 손실 난 종목을 합산하여 세금 부담을 줄이세요.

② 매도 시기 조절
연말에 수익이 클 경우, 매도를 다음 해로 넘기면 절세에 도움 됩니다.

③ 절세 계좌 활용
ISA나 연금저축펀드 등을 활용하면 비과세 또는 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

👉 2025 달라지는 세금 제도 체크

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5. 자주 묻는 질문 (FAQ)

• Q. 양도세는 언제 내나요?
  A. 매년 5월, 종합소득세 신고 기간에 자진 신고합니다.
• Q. 배당금에도 세금을 또 내야 하나요?
  A. 네, 미국 10% 원천징수 외에 한국에서 5.4% 더 냅니다.
• Q. 양도차익이 250만 원 이하일 땐 신고 안 해도 되나요?
  A. 네, 공제 범위 이내라면 신고 의무는 없습니다.
• Q. 여러 증권사를 쓰고 있어요. 신고는 어떻게?
  A. 각 증권사의 거래 내역을 합산해 신고해야 합니다.
• Q. 손실만 있어도 신고해야 하나요?
  A. 아니요. 단독 손실일 경우 신고 의무는 없지만, 손익통산 시 신고 가능합니다.

👉 미국주식 양도세, 안 내는 법?

 

 

 

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